稅制變了，傳承觀念也該更新！財稅專家朱家棟－帶你掌握資產傳承最重要的5個心法 

心法1｜房地合一2.0上路，房子未必是最好的傳承方式

許多父母認為房產是最有價值的資產，但房地合一2.0上路後，不論是繼承還是贈與，孩子未來出售時，所得稅可能是十倍甚至百倍奉還。

心法2｜省下現在的稅，不代表省下未來的稅

每年利用244萬元免稅額贈與，看似最省稅，但對高資產家庭而言，未必是最有效率的傳承方式。真正重要的，是把贈與稅和遺產稅一起算，讓總稅負降到最低。

心法3｜遺囑很重要，但不是唯一的傳承工具

遺囑可以表達自己的分配意願，但遺囑無效、特留分爭議或家人對分配方式不滿，都可能讓衝突發生。若能搭配其他傳承工具一起規劃，更能將低未來爭議。

心法4｜保險與信託不是萬靈丹，用對了才有價值

保險與信託是常見的傳承工具，但不是每一張保單都能避稅，信託規劃也有需要注意的眉角。用對了是助力，用錯了反而無法達到預期效果。

心法5｜規劃傳承，也要守住主控權與稅源

好的傳承規劃，不只是把財產移轉出去，更要兼顧自己的生活保障，並提早預留稅源，避免家人未來為了繳稅被迫出售資產。

這堂課，帶你建立全面的遺贈稅規劃架構

財稅專家朱家棟老師，長年投入遺贈稅、保險與傳承規劃實務，累積近2000場演講與諮詢經驗。

課程以「4方法 × 4步驟 × 5目標」架構，從最新稅制趨勢出發，帶你學習如何透過資產配置、保險、信託與傳承工具運用，建立更有效率、更符合家庭需求的傳承策略。

讓財富不只是傳下去，更能留得住、用得好，也照顧得到你最在乎的人。

直播課程大綱

基礎篇｜遺產稅三大觀念

建立正確認知，搞懂自己未來要繳多少稅、繳什麼稅。

• 遺產稅怎麼算？
• 哪些資產會被課稅？
• 未來可能面臨多少稅負？
• 常見的傳承與節稅迷思解析

核心篇｜4大規劃方法

帶你掌握傳承規劃最常用的四大方法，建立正確的資產傳承觀念。

• 方法 1｜降低遺產總額：哪些過去有效、現在已失效？

了解公司、房地產、海外資產等常見規劃工具，在現行稅制下的適用性與限制。

• 方法 2｜有效率移轉資產：怎麼送效率最高、總稅負最低？

不只看每年贈與免稅額，而是從整體稅負角度思考如何提升傳承效率。

• 方法 3｜善用不計入遺產工具：保險、信託怎麼用？

認識保險、信託等規劃工具，了解如何在合法架構下進行資產傳承。

• 方法 4｜創造良性負債：用貸款合法節稅

透過貸款與資金配置規劃，降低未來遺產稅負擔，同時兼顧傳承需求。

實戰篇｜4步驟完整流程

朱老師將多年實務經驗整理成4個步驟，帶你建立完整的傳承規劃架構。

• STEP 1 預留稅源
• STEP 2 降低稅額
• STEP 3 降低稅率
• STEP 4 創造良性負債

目標篇｜5個傳承目標

傳承規劃不只是節稅，更重要的是讓財富能按照自己的想法順利傳承。

1. 節稅 — 為家人保留更多資產
2. 分配 — 降低未來爭議與衝突
3. 管理 — 照顧特殊需求與財務安排
4. 預留稅源 — 避免被迫賣房賣股
5. 主控權 — 傳承同時保障自己

課程進行方式

本課程採線上直播方式進行，結合理論觀念、案例解析與互動問答，帶領學員建立完整的遺贈稅與財富傳承規劃思維。

線上直播｜於 8/26（三）、8/27（四）兩天進行，每次90分鐘，共3小時。

特色一：兩天直播學習，吸收更完整

特色二：每堂課保留Q&A時間，現場解答你的問題

特色三：提供六個月回放，方便反覆複習

課程時間&費用

第一堂：2026/8/26(三) 19:30 - 21:00

第二堂：2026/8/27(四) 19:30 - 21:00

費用：$2,500 (原價$4,888)

常見案例解析

🗨️案例 1｜寫了遺囑，為什麼還是會有爭產糾紛？

許多人認為，只要把遺囑寫好、做好公證，財產就能按照自己的意願分配，子女也不會爭產。

然而現實中，不乏知名企業家立下遺囑，仍歷經多年訴訟與家族紛爭的案例。

許多人這才開始思考：遺囑不是已經寫了嗎？為什麼還會打官司？

👇朱家棟老師解析👇

遺囑有效，並不代表一定好用。遺囑可以表達分配意願，但當家人對結果有異議，或涉及特留分問題時，爭議仍可能發生。遺囑最大的優點，是財產所有權仍在自己名下，隨時可以修改；但若想真正降低未來糾紛，往往還需要搭配其他傳承工具一起規劃。

🗨️案例2｜留給孩子4億遺產，為什麼他選擇放棄？

許多父母努力一輩子累積資產，最大的心願就是留給下一代。但日本藝人中山美穗過世後留下高額遺產，獨子卻選擇放棄繼承。

這讓許多人感到疑惑：財產不是越多越好嗎？為什麼有人會放棄繼承？

👇朱家棟老師解析👇

許多人以為留越多財產越好，卻忽略了遺產稅與管理成本。如果沒有預留稅源，家人可能被迫賣房、賣股票，甚至選擇放棄繼承。好的傳承規劃，不只是留下資產，而是讓下一代接得住這份財富。

學完這堂課，你將能夠...

• 了解自己的遺產稅稅負風險，提前做好準備
• 掌握降低遺產總額、分年贈與的正確觀念與方法
• 知道房地合一稅後，房產傳承有哪些新風險要避開
• 學會透過保單與信託，兼顧傳承效率與主控權
• 建立符合自己家庭需求的完整財富傳承策略

課程適合對象

• 有房產、保單、股票等資產的家庭
• 45歲以上開始思考退休與傳承規劃者
• 想了解遺贈稅、保單、信託規劃的人
• 希望兼顧傳承、節稅與主控權的人
• 想降低未來家人爭議與負擔的人

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